Как обманывают физических лиц при обналичке

Как обманывают физических лиц при обналичке

[01.05.2013]

 

Как обманывают физических лиц при обналичке

Автор: Еникеева Регина, риск-менеджер ООО "Риск-Консалт"

В сегодняшнем мире очень просто стать обманутым. Зачастую человек соблазняется на сомнительную прибыль и не думает о последствиях. Что же должны знать люди, чтобы не попасться на уловки мошенников при «обналичке» и создании фирм «однодневок».

Обналичивание денег – это незаконный перевод безналичных денежных средств в наличные деньги с целью хищения или уклонения от уплаты налогов. Так повелось, что обналичкой чаще всего пользуются предприниматели для того, чтобы не платить НДС, налог на прибыль, подоходный налог и другие обязательные платежи. Кроме того, официально в банке при снятии наличных денег придется заплатить комиссию (размер комиссии варьируется от 0,5 до 5 % в зависимости от суммы снятия и банка, в котором будут сниматься деньги). В то же время обналичка нередко применяется для хищения бюджетных средств.

 

«Нальщики» используют разнообразные способы для обналичивания денег. Один из основных – через фирмы-однодневки, часто зарегистрированные по утерянным паспортам. Используются и другие варианты, в том числе через вклады физических лиц и индивидуальных предпринимателей, с помощью дебетовых карт даже на умерших людей (впоследствии после выпуска карты). Чаще всего обналичка производится с участием банков или отдельных банковских служащих.

Карты

В поисках заработка вы прочитали объявление следующего содержания "Вы оформляете на себя дебетовые карты в разных банках. Я их у вас покупаю. Карты в минус не уходят. Риска никакого. Одна карта от 300 до 500руб. В день можно успеть оформить 5-7 карт, займет часов 5 не больше" Или к вам на улице подошли сомнительные люди и предложили заработать «легкие» деньги. Ни в коем случае не ведитесь на этот развод. Эти карты используются мошенниками для хищения денежных средств клиентов и для обналички. В конечном итоге виновником будете Вы – как объект следствия. Категорически запрещено правилами банка передавать карту чужому лицу. Это правило оговорено в договоре с банком, и, ставя в нем свою подпись, Вы обязуетесь его соблюдать.

Чем же вам грозит такое оформление? Вариантов может быть несколько:

  • Как минимум, вы попадаете на оплату комиссии за обслуживание банковской карты (в каждом банке свои определенные суммы).
  • Даже дебетовой картой можно умудриться оплатить больше, чем на ней есть — соответственно, возмещать и разбираться с расходами придется владельцу.
  • Оформление карт применяется только с целью перегонки грязных денег. Когда все вскроется, то, как не трудно догадаться, без вашего участия разбирательство не обойдется.

Что же делать, если вы все-таки попались на эту удочку?

Возьмем типичную ситуацию. Вы оформили карту, продали ее «доверенному» лицу и через некоторое время Вам звонят из банка (номер найти не проблема), говорят, что возникла проблема, и просят подъехать в отделение. Там выясняется, что на счет поступил платеж (на немалую сумму), деньги были сразу же обналичены в банкомате, а на следующий день платеж был отозван. Банк, который выдал карту, вынужден был отправить по отзыву свои средства, и на Вашем счете образуется долг. Вам следует пойти в банк, а заодно и в полицию, всё честно рассказать и способствовать расследованию. Возможно, найдутся виновные, и Вы не потратите нервы и не загубите свою личную репутацию.

Внимание!

Никакой ответственности, ни уголовной, ни административной человек не понесет. Законом не предусмотрен запрет на передачу карты третьим лицам. Банк запрещает, а закон не прописывает. Ответственность возникнет только перед банком – это задолженность.

Кредит «по-русски»

Можно выделить в банковской сфере еще один вид мошенничества. Когда черные кредитные брокеры и коррумпированные сотрудники банков "разводят" на деньги граждан Ближнего Зарубежья.

Суть схемы мошенничества заключается в том, что на предпринимателя, родом, например, из Азербайджана, но имеющего паспорт гражданина РФ, оформляется кредит в размере 700 000 руб. При этом самому горе-заемщику говорят, что кредит на него оформляется в размере 3 млн. руб., но сразу ему его выдать не могут, так как сотрудник банка, через кого выдается кредит, опасается что после получения всей суммы он может с ним не рассчитаться. Поэтому он сначала в день выдачи получает 700 тыс. руб., отдает их мошенникам, и тут же идет в банк получать остальные 2 млн. 300 тыс. руб., которых он никогда не увидит. Стоит ли говорить о том, что еще 2 млн. 300 тыс. никто и не получал, и возможным это стало в связи с тем, что кредиты всегда оформляют на людей, не знающих русский язык.

Номинальный директор

Бывают случаи, когда за определенную сумму, как правило, за 30 000 руб. в месс. просят стать генеральным директором и зарегистрировать фирму во всех учреждениях (открытие р/с и т.д.).. При этом в деятельности фирмы директор участия не принимает и, соответственно, о ее достижениями и провалами не интересуется, но везде ставит свою подпись. А подчас и подпись не ставит, а третье лицо действует по выданной им генеральной доверенности. Через некоторое время на ваш адрес приходят повестки в суд по части налоговых махинаций и претензии от третьих лиц.

Статус генерального директора определен ГК РФ и Федеральными законами от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (ред. от 27.12.2009) и от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (ред. от 27.12.2009). Генеральный директор представляет интересы организации и без доверенности действует от ее имени на основании устава. Это лицо, которое отвечает за текущую деятельность организации, следит за соответствием ее деятельности требованиям закона. Именно генеральный директор выдает доверенности другим лицам, представляющим организацию и подписывающим документы от имени организации. Генеральный директор отвечает за всю деятельность компании.

В законе нет такого понятия как "номинальный директор". Юридически директор фирмы - Вы. И именно Вы отвечаете за всю финансовую деятельность компании — от перечисления платежей до правильности уплаты налогов и составление, а также подачу налоговой отчетности.

Человек, выступая генеральным директором и, соответственно, принимая участиетие в хозяйственных операциях фирмы, то есть, снимая деньги со счета в банке, как правило, не подозревает (а иногда знает об этом, но надеется на лучшее), что с его участием проводят обналичивание денежных средств, которые, таким образом, противозаконно выводятся из-под налогообложения. В случае возбуждения уголовного дела за уклонение от уплаты налогов номинальный директор будет его фигурантом.

В случае уклонения фирмы от уплаты налогов номинальный директор может быть привлечен к уголовной ответственности за пособничество, причем даже если это не фирма, а индивидуальный предприниматель. Так, согласно п. 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ №64 от 28 декабря 2006г., "в тех случаях, когда лицо, фактически осуществляющее свою предпринимательскую деятельность через подставное лицо, например, безработного, который формально был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, уклонялось при этом от уплаты налогов сборов, его действия следует квалифицировать по статье 198 УК РФ, как исполнителя данного преступления,а действия иного лица, в силу части четвертой статьи 34 УК РФ - как его пособника при условии, если он сознавал, что участвует в уклонении от уплаты налогов сборов, и его умыслом охватывалось совершение этого преступления". В случае фирмы действует аналогичное правило.

Таким образом, если Вы согласитесь на подобного рода предложение, то ожидайте вызовов на допросы, обысков, возможного задержания и, не исключено, что ареста и судебного процесса. Если это все-таки случилось, настоятельно рекомендуем заключить соглашение с адвокатом об оказании юридической помощи.

Мошенничество через Интернет

Мошенники идут на любые уловки, преследуя свои цели. В настоящее время известно много видов и способов мошенничества. Наиболее распространен фишинг, т.е. незаконный сбор информации о кредитной карте. Различают две разновидности обмана:

  • Так называемый голосовой фишинг. Вам звонят по телефону и представляются в качестве сотрудника банка, в котором вы обслуживаетесь. Сообщают, что возникли некоторые неточности в системе и просит данные вашего аккаунта для исправления. В результате мошенникам известны все данные, и уже не составляет большого труда снять деньги.
  • Электронный фишинг. На электронную почту клиента приходит письмо из банка с просьбой заполнить личные данные о кредитной карте.

В данном случае существует один способ защиты – никогда и никому не давайте данные своей кредитной карты. Банки не отправляют такого рода уведомления своим клиентам.
Другой способ обмана физических лиц — через интернет-магазины. Зачастую махинации случаются при оплате товаров в интернет-магазинах. Пользователь вводит все свой данные на сайт интернет-магазина, их перенаправляют на незащищённый сайт, и все данные пользователя попадают в руки мошенникам. Чтобы избежать данной опасности, покупайте товары на проверенных сайтах, о которых есть достаточное количество отзывов. Так же не лишним будет узнать о наличии у продавца стационарного телефона и предварительно позвонить.

Конечно, способы обналичивания средств этим не ограничивается, ведь ум человека очень изобретателен, особенно когда дело касается легких денег. Да и развитие технологий способствует усовершенствованиям по части обналичивания. Однако не спят и контролирующие органы.

Буква закона

Обналичивание денег предусматривает ответственность за нарушение законодательства по таким статьям как:

  • Уклонение от уплаты налогов ст.198 (199) УК РФ
    Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лиц наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года. Если данное деяние совершено в особо крупном размере, то наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет либо лишением свободы на срок до трех лет.
     
  • Подделка документов ст.327 УК РФ
    Подделка удостоверения или иного официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в целях его использования, либо сбыт такого документа, а равно изготовление в тех же целях или сбыт поддельных государственных наград Российской Федерации, РСФСР, СССР, штампов, печатей, бланков — наказываются ограничением свободы на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.
    Использование заведомо подложного документа наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев.
     
  • Незаконное предпринимательство ст.171 УК РФ
    Незаконное предпринимательство наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок до шести месяцев. Если деяние совершено организованной группой или извлечен доход в особо крупном размере — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.
     
  • Лжепредпринимательство ст.173 УК РФ
    Данное деяние наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.
     
  • Легализация доходов полученных преступным путем ст.174, 174.1 УК РФ
    Наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года. В особо крупном размере — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до одного года либо без такового.

Многие люди могут подумать, что все это относится только к юридическим лицам (фирмам), поскольку компаниям для фиктивной отчетности необходимо наличие различных документов, а вы, как физическое лицо, можете свободно заниматься обналичкой, не нарушая якобы закон: ведь деньги-то приходят на ваш счет, а вы их просто снимаете. Это далеко не так.

Даже если каким-либо образом вам, как физическому лицу, удастся отбиться от обвинений в пособничестве в уклонении от уплаты налогов или легализации доходов, полученных преступным путем, то избежать ответственности за уклонение от уплаты налогов не получится.

Денежные средства, поступившие на ваш счет, будут считаться доходом, который облагается налогом (13%), и под этот критерий попадает вся сумма, а не полученный вами процент вознаграждения. Вдобавок вам светит административная ответственность за неподачу декларации и другие обвинения.

Будьте бдительны, не вступайте в сомнительные сделки ради мнимых легких денег и сиюминутной выгоды. Существует много способов сделать деньги, и не нарушая закон. 

Наши партнеры
РискИнфо Оценка залогового имущества BEintrend.ru. Финансовый и инвестиционный анализ предприятий Риск академия Издательство Главная книга