30 июня в 11:00 состоится презентация модернизированной 100-рублевой банкноты. Подробнее
Июль 2023 г. 4,3%
С 31.10.2023 г.
15%.
С 01.01.2023 г.
13 800 руб.
С 01.01.2023 г. 16 242 руб.
Проверка компании Гос.органы Комплексные удобрения для сахарной свеклы Как отправить денежный перевод без потерь и рисков Как выбрать пневматическую дробилку? Надежность китайских поставщиков: Как сделать правильный выбор перед началом сотрудничества Как играть новичкам в Overwatch 2 У кого в Москве можно заказать размещение рекламы на такси? Печать логотипа на футболках: основные технологии, которые применяются сегодня Эффективные стратегии консолидации грузов из Китая: сократите затраты на доставку! С чем носить пиджак. Советы от стилистов на новый сезон. Особенности работы букмекерской конторы и ставки на спорт Сертификация для успешного и эффективного бизнеса Центр бытовых услуг
Налоговый орган не вправе привлечь банк к ответственности за несвоевременное представление сведений об остатках денежных средств на счетах конкретных налогоплательщиков.
С 01.07.2013 года при оценке экономического положения банков будет учитываться еще один показатель - "управление риском материальной мотивации персонала".
Методика подлежит применению, в частности, при рассмотрении дел по признакам нарушения законодательства о защите конкуренции, при проведении мониторинга товарных рынков, в том числе с целью выработки рекомендаций по предупреждению нарушений антимонопольного законодательства, а также при выявлении ограничивающих конкуренцию соглашений.
Организация кредита представляет собой обычные необходимые для выдачи кредита действия, которые не влекут выгод для заемщика.
Банк вправе предоставить или не предоставить заемщику право на досрочное погашение кредита.
Налоговики, как оказалось, посылают в банки подобные письма, если не уверены в законности решения о блокировке счета. Например, в случае блокировки счета из-за непредставления какой-либо декларации, которую с большой вероятностью налогоплательщик сдавать и не должен. Минфин и ФНС считают, что такие письма Кодексу не соответствуют - счет может быть разблокирован только по решению об отмене приостановления операций. ФНС предписала впредь таких писем в банки не рассылать.
С 01.10.12 г. вводятся новые требования к порядку составления отчетности кредитными организациями.
Обновлены требования к составлению и представлению кредитными организациями бухгалтерской и статистической отчетности.
Условия признания совокупности физических лиц и организаций "группой лиц", к которой принадлежит кредитная организация, приведены в соответствие с положениями Федерального закона "О защите конкуренции".
Уточнения коснулись требований, предъявляемых к лицам, отвечающим за платеж по векселю, предоставляемому в обеспечение кредита Банка России, а также отвечающим за возврат суммы основного долга по кредиту, право требования по которому является таким обеспечением.
Андеррайтинг потенциального заемщика и жилого помещения является частью комплекса мер, осуществляемых кредитной организацией и связанных с решением вопроса о предоставлении кредита, в связи с чем данные действия нельзя квалифицировать как самостоятельные услуги банка, право на совершение которых предоставлено кредитным организациям статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".
Региональные инспекции рассылают банкам требования расторгать договоры с организациями, отсутствующими по месту регистрации. ФНС уверяет, что подобных поручений не давала. А лишь указывала, что инспекции должны сообщать банкам об отсутствии юрлиц по адресам, указанным в ЕГРЮЛ.
С 1 октября 2012 года установлен новый порядок представления в уполномоченные банки документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций, а также порядок оформления (закрытия, переоформления) паспорта сделки.
О нарушении резидентами (ЮЛ и ИП) требований валютного законодательства по внешнеторговому договору, по которому оформлен паспорт сделки, уполномоченный банк обязан передать в учреждение Банка России в электронном виде ведомость банковского контроля (ЭВБК) для ее дальнейшей передачи органу валютного контроля.
Налоговый орган не вправе привлекать банк к налоговой ответственности за отказ в предоставлении выписки по счетам клиента банка, если клиент банка находится на учете в ином налоговом органе.
Установлены особенности проведения анализа состояния конкуренции в целях установления доминирующего положения кредитной организации при осуществлении ею банковских операций.
Изменения, внесенные Федеральным законом от 29.06.2012 N 97-ФЗ (далее - Закон N 97-ФЗ) в Налоговый кодекс РФ, в целом направлены на расширение оборота электронных документов при взаимодействии налоговых органов и банков. Коротко рассмотрим основные поправки.
Минфин России совместно с ФНС России изложили свою позицию по вопросу направления налоговыми органами к банкам требований по принятию мер, направленных на расторжение договоров банковского счета с рядом клиентов.
Федеральный закон от 29.06.2012 N 97-ФЗ внёс поправки в Налоговый кодекс и закон о банках и банковской деятельности.
Изменены требования по соотношению определенных активов и пассивов, предъявляемые к кредитным организациям, осуществляющим эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
Утвержден новый порядок осуществления безналичных расчетов.
С 1 января 2013 года План счетов бухгалтерского учета кредитных организаций будет дополнен новыми счетами для учета операций, связанных с клиринговой деятельностью.
ФТС утвердила реестр банков, иных кредитных организаций и страховых компаний, обладающих правом выдачи банковских гарантий уплаты таможенных пошлин и налогов. В перечень вошли 160 кредитных организаций и 10 страховых фирм.
Если в запросе налогового органа не указаны мероприятия налогового контроля, проводимые в отношении организации, у банка отсутствует обязанность исполнять запрос налогового органа по предоставлению выписок по счетам клиента.
Требование банков к организациям и индивидуальным предпринимателям о предоставлении извещений о регистрации в государственных внебюджетных фондах при открытии им банковских счетов является излишним.
Около 25 ведущих банков региона уже используют программного обеспечения для управления рисками Компании Turoz , которая расширяет свое присутствие в России с целью удовлетворения потребностей растущего количества заказчиков , среди которых ОАО «АЛЬФА-БАНК», ОАО «Банк «Санкт-Петербург», ОАО «Банк ЗЕНИТ».
С 1 июля 2012 года вступят в силу изменения, внесенные в Положение Банка России о порядке расчета кредитной организацией величины рыночного риска.
Скорректирована методика расчета некоторых обязательных нормативов банков.
Дочерняя кредитная организация иностранного банка (резидент) больше не должна получать предварительное разрешение Банка России для открытия на территории России филиала.
При неисполнении банком обязательств по кредиту Банка России, обеспеченного залогом ценных бумаг, Банк России вправе обратить взыскание на предмет залога путем продажи ценных бумаг, а также путем оставления их за собой.
Выписка по операциям на счете клиента банка могла быть запрошена налоговым органом, если в отношении данного клиента проводились мероприятия налогового контроля.
Налоговый орган не вправе запрашивать у банка выписку по операциям на счете организации, если это не связано с проведением мероприятий налогового контроля у этой организации.
После расторжения договора банковского счета банк не вправе удерживать остаток денежных средств на счете.
Проверка соблюдения кредитной организацией ст. ст. 60, 76, 86 НК РФ путем проведения выездной налоговой проверки законодательством о налогах и сборах не предусмотрена.
Признание Инструкции N 63 утратившей силу не влияет на действительность договоров доверительного управления средствами общих фондов банковского управления, заключенных кредитными организациями - доверительными управляющими.
Установлены поправочные коэффициенты, применяемые для корректировки стоимости облигаций, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России.
Внесены уточнения в порядок раскрытия банком неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами его управления.
Уточнены требования, предъявляемые к активам, представляемым кредитными организациями в обеспечение кредитов Банка России.
В июне 2012 г. вводятся поправки к закону о валютном контроле 406-ФЗ. В конце прошлого года в Закон о валютном регулировании и валютном контроле №406-ФЗ от 06.12.2011г) были внесены изменения. Поскольку воплощение новшеств в жизнь невозможно без коррективы подзаконных нормативно-правовых актов, поправки вступят в силу только в июне 2012 г. Вот что нас ожидает через несколько месяцев.
Кредитные организации могут использовать в своей деятельности Генеральное соглашение "Об общих условиях заключения договоров РЕПО на рынке ценных бумаг".
В связи с вступлением в силу Указания Банка России от 12 декабря 2011 года N 2749-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", которым, в частности, были уточнены вопросы, касающиеся расчетов платежными требованиями, инкассовыми поручениями...
С 26 декабря 2011 года процентная ставка по кредитам, обеспеченным активами или поручительствами, снижена на 0,25 процента годовых.
Письменное заявление об освобождении банка от обязательств по выданной налогоплательщику банковской гарантии должно быть составлено налоговой инспекцией в соответствии с утвержденной формой.
Кредитные организации вправе осуществлять банковскую операцию по переводу денежных средств, получателем средств по которому может являться поставщик или управомоченное им лицо...
Разработаны Методические рекомендации по составлению кредитными организациями финансовой отчетности за 2011 год.
Повышены требования к минимальному размеру собственных средств (капитала) для кредитных организаций со 180 до 300 м.р.
Применение с 1 октября 2011 года нового порядка исчисления НДС в отношении операций по реализации имущества, не используемого для осуществления банковской деятельности, не зависит от даты приобретения такого имущества.
Банком России даны разъяснения по некоторым вопросам, касающимся расчета обязательных нормативов банков.
Банк не вправе в безакцептном порядке на основании платежного требования взимать плату за свои услуги со счета клиента в период приостановления налоговым органом операций по нему.
С 29 сентября 2011 года лица, которым кредитной организацией поручено проведение идентификации клиента, должны передавать ей сведения...
Бухгалтерская и налоговая отчетность, представленная заемщиками и учредителями (участниками) кредитных организаций в Банк России и кредитные организации, должна соответствовать той отчетности, которая представлена в налоговые органы.
Банком России предложен поэтапный переход на новые методы оценки достаточности внутреннего капитала банка для покрытия принятых и потенциальных рисков.
Порядок бухгалтерского учета производных финансовых инструментов приводится в соответствие с требованиями МСФО.
Урегулирован порядок уведомления банком налогового органа о факте выдачи банковской гарантии плательщикам акциза.
Рекомендации Банка России помогут кредитным организациям повысить качество обслуживания клиентов (физических лиц) посредством повышения их информированности о содержании и стоимости услуг по переводу денежных средств и связанных с ними рисках.
Урегулирован порядок обмена электронными документами и информацией между банками и налоговыми органами по ТКС.
С 1 июля 2011 года повышаются требования к минимальным значениям международных рейтингов, присвоенных эмитентам (выпускам) ценных бумаг, включаемых в Ломбардный список Банка России.
Если коммерческий документ (счет на оплату) оформлен в валюте платежа, пересчет указанной в нем суммы в валюту цены осуществляется по курсам соответствующих валют, применявшимся на день оформления (составления) коммерческого документа (счета на оплату), если иной курс или иная дата не установлены условиями договора.
С 1 июля 2011 года Банк России заключает сделки прямого РЕПО на Фондовой бирже ММВБ только с кредитными организациями, заключившими с Банком России генеральное соглашение по форме, разработанной саморегулируемой организацией "Национальная фондовая ассоциация".
Правительство предлагает начать страховать экспортные кредиты и инвестиции от коммерческих и политических рисков. Эту функцию возьмет на себя дочерняя компания Внешэкономбанка, которая будет специально создана для этого в форме ОАО.
Проведение операций по предоставлению Банком России кредитов кредитным организациям, а также заключение генеральных соглашений с кредитными организациями приостанавливается (возобновляется) в соответствии с решениями Совета директоров Банка России.
Банк, управомоченный на подготовку заключения на бизнес-план организации, намеревающейся заключить (изменить) соглашение об осуществлении деятельности в портовой ОЭЗ, должен соответствовать установленным критериям.
Банк России рекомендовал кредитным организациям полнее реализовывать принцип "знай своего клиента".
Уточнены правила представления отчетности кредитными организациями.
В результате реализации Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 года российская банковская система по всем основным аспектам будет соответствовать международным стандартам.
Бухгалтерская и налоговая отчетность в электронной форме, представляемая в кредитные организации ее клиентами, должна проходить проверку на подлинность (Письмо Банка России от 31.03.2011 N 41-Т) исходя из стоимости страхового года, определенного в размере 13509,6 рубля.
Территориальным органам ФССП России указано на недопустимость направления судебными приставами-исполнителями постановлений об обращении взыскания на денежные средства должника без указания конкретного счета и объема денежных средств для списания.
Банк России будет устанавливать перечень ценных бумаг для целей совершения сделок прямого РЕПО с кредитными организациями.
С 1 июля 2011 года приостанавливается заключение сделок прямого РЕПО с кредитными организациями, обеспечением по которым являются акции российских компаний.
О выдаче банковской гарантии налогоплательщику НДС банк обязан уведомить налоговый орган.
Отчеты оценщиков будут проверяться экспертами саморегулируемых организаций оценщиков. Экспертом саморегулируемой организации оценщиков - членом экспертного совета саморегулируемой организации оценщиков, в соответствии с изменениями, внесенными в Федеральный закон "Об оценочной деятельности в Российской Федерации", признается член саморегулируемой организации оценщиков, сдавший единый квалификационный экзамен и избранный в состав экспертного совета саморегулируемой организации оценщиков общим собранием членов саморегулируемой организации оценщиков.
Расширен перечень основных признаков необычных сделок, которые рекомендуется учитывать при разработке правил внутреннего контроля организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций).
Каждый человек, наверное, слышал про интернет-банкинг, но многие люди не обращают на эту вещь никакого внимания. А зря: использование возможностей онлайнового банка открывает множество перспектив, которые мы рассмотрим в данной статье.
Приветствуем Вас на нашем портале!
Для входа в Личный кабинет, Вам необходимо авторизоваться или зарегистрироваться!
Костюченко Н.С. Книги посвящены проблематике оценки кредитных рисков при кредитовании корпоративных заемщиков. Скачать 1 часть бесплатно! Скачать 2 часть бесплатно!
Кредитные риски Залог Банк Платежные риски Налоги Бизнес-риски Риски обеспечения Отраслевые риски Страновые риски Таможня Резервы Кредит Региональные риски Рыночные риски Риски ликвидности Проблемные активы 115-ФЗ Операционные риски Риски финансовых институтов Заемщик Арбитраж Гос.бюджет Правовые риски Банкрот Инвестиционные риски Бухгалтерский учет
© 2010-2024
Почта: riskonsalt@gmail.com Информация о портале Размещение рекламы
11:15
