Финансовый менеджмент

Главная / Семинары / Бизнесу / Подробнее о семинарах бизнесу

Подробнее о семинарах бизнесу

Тема: Финансовый менеджмент

Роль финансовой службы

Цели и задачи финансовой службы
Принципы принятия управленческих решений для эффективной работы бизнеса
Тест для сотрудников финансовой службы

Бухгалтерский и управленческий учет

Классификация и калькуляция затрат в бухгалтерском и управленческом учете
Отражение доходов и расходов в бухгалтерском и управленческом учете
Составление отчетности по данным управленческого учета, как на основе упрощенной, так и стандартной системы налогообложения
Методы распределения затрат и управление затратами
Калькуляция затрат
Расчет полной себестоимости (абзорпшен-костинг) и по прямым затратам (директ-костинг)
Принципы составления Плана доходов и расходов, а так же Прогноза движения денежных средств – исторический и прогнозный метод.
Ведение управленческого учета на примере строительной компании

Налоговый учет

Принципы отражения доходов и расходов в налоговом учете
Калькуляция затрат
Особенности применения специальных налоговых режимов – ЕНВД, УСН, Патент
Виды налогов, объекты налогообложения, налоговые ставки
Отличия налогового учета от бухгалтерского
Оптимизация налогообложения

Бюджетирование

Понятие и виды бюджетов
Алгоритм составление сводного бюджета компании - доходов и расходов, движения денежных средств и расчетного баланс
Принципы разработки регламента БДДС
Построение межгрупповых расчетов - разработка регламента транзакций денежных средств группы компаний
Внедрение бюджетировании на примере производственной и с/х компании
Мониторинг исполнения бюджета
Лимитирование затрат в бюджете – как способ оптимизации прибыли
Оценка эффективности системы бюджетирования
Нормирование затрат
Исполнение запланированного бюджета

Операционный денежный поток

Оценка и анализ оборотного капитала компании
Эффективное управление оборотными активами - запасами , дебиторской задолженностью, финансовыми вложениями, денежными средствами
Расчет потребности в оборотном капитале
Источники финансирования оборотного капитала
Методы анализа потока денежных средств
Управления операционным денежным потоком и денежным циклом компании
Оптимизация платежно-сбытовой политики и производственного/торгового цикла компании
Источники финансирования бюджета
Эффективное управление кредитным портфелем
Нехватка ликвидности в компании. Почему и как она возникает. Как можно «оптимизировать» движение денежных средств в компании

Финансовый анализ

Цели и содержание анализа финансового состояния организации
Методы и приемы анализа финансовой отчетности
Измерители в финансовой отчетности: статьи и показатели
Основные инструменты анализа: сравнительный анализ; структурный анализ; серии трендов
Основные финансовые отчеты и их взаимосвязи (баланс, отчет о финансовых результатах, ДДС)
Анализ статей баланса и счетов аналитического учета (план счетов)
Система показателей, характеризующих финансовое состояние, и методы их определения - анализ ликвидности, деловой активности компании, платежеспособности, анализ и оценка уровня и динамики показателей прибыли
Анализ риска утраты ликвидности компании. Основные задачи и направления анализа ликвидности. Система показателей ликвидности: коэффициент текущей ликвидности, коэффициент быстрой ликвидности, коэффициент абсолютной ликвидности. Экономическая интерпретация совокупности коэффициентов.
Анализ и оценка текущей финансовой устойчивости компании. Основные задачи и направления анализа финансовой устойчивости. Методики определения типа финансовой устойчивости предприятия на базе абсолютных показателей: абсолютная финансовая устойчивость, нормальная финансовая устойчивость, неустойчивое финансовое положение. Система показателей финансовой устойчивости: коэффициент концентрации собственного капитала, коэффициент маневренности собственного капитала, коэффициент соотношения заемных и собственных средств.
Рациональная политика использования заемных средств. Оценка долговой нагрузки. Эффект финансового рычага
Качественные и количественные критерии оценки деловой активности компании.
Модель компании «Du-Роnt». Расчет и экономическая суть показателей EBITDA и EBIT.
Расчет и оценка величины чистых активов
Оценка и анализ эффективности финансово-хозяйственной деятельности компании.
Анализ отчета о движении денежных средств. Структура отчета о движении денежных средств, способы построения отчета (прямой и косвенный, фактический и прогнозный); анализ структуры формирования денежных потоков; преимущества и недостатки показателей потока денежных средств в финансовом анализе деятельности компании; анализ взаимосвязи прибыли, движения оборотного капитала и потока денежных средств; стресс-тестирование.
Принципы консолидации отчетности группы.
Виды отчетности для собственников, топ-менеджеров, сотрудников, кредиторов, инвесторов
Недостатки классической модели оценки финансового состояния
Усовершенствованный подход к оценке финансового состояния компании

Анализ прибыли и результативности

Анализ операционной деятельности по показателям отчета о прибылях и убытках: «валовая прибыль - EBITDA-EBIT-чистая прибыль»
Отличия экономической прибыли (EVA) от бухгалтерской (NI)
Факторы влияющие на прибыльность компании
Методы снижения затрат
Управление финансовым результатом компании на основе «CVP-анализа». Расчет основных показателей «CVP-анализа» - маржинальный доход, точка безубыточности, запас финансовой прочности, операционный леверидж.
Показатели доходности вложений капитала и эффективности бизнеса - рентабельность капитала, рентабельность продаж. Методы расчета рентабельности - общая, отраслевая, минимальная
Оптимизация движения денежных средств и затрат компании
Внутренние резервы бизнеса для роста эффективности и сокращения заемного финансирования

Управление финансовыми рисками

Принципы управления, этапы реализации и политика управления рисками
Методы оценки рисков - качественная и количественная оценка
Функции и задачи Риск-контролера (Финансового директора)
Классификация рисков и факторный анализ
Процедура сбора информации для управления рисками
Методы нивелирования рисков – путем передачи, избегания, снижения, диверсификации, хеджирования
Мониторинг и контроль рисков
Дистанционный финансовый контроль как способ снижения риска
Авторская методика оценки рисков качественно-количественным путем

Оценка бизнеса и управление стоимостью компании

Оценка эффективности капиталовложений и финансирования инвестиционных проектов.
Инвестиции компании: виды, формы, источники.
Критерии оценки эффективности инвестиционных проектов. Методы: чистой приведенной стоимости (NPV), окупаемости проекта (PP), внутренней нормы доходности (IRR), индекса прибыльности(PI)
Практические решения по оценке эффективности инвестиционных решений в условиях неопределенности. Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта.
Принятие инвестиционных решений в условиях риска и неопределенности. Качественный и количественный анализ инвестиционного риска проекта.
Методы оценки стоимости компании: затратный, дисконтированных денежных потоков, рыночный. Практика оценки российских компаний: проблемы выбора метода, основные ошибки при оценке.