Новые реалии 115-ФЗ

Новые реалии 115-ФЗ

Автор: Минаев Ю.В., генеральный директор УК ООО "Агентство по управлению активами "Импульс".

В статье проводится краткий обзор нововведений в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

В России с февраля 2002 года действует и исполняется организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Напомним, кого относит Закон 115-ФЗ к таким организациям:

1. кредитные организации;
2. профессиональные участники рынка ценных бумаг;
3. страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры и лизинговые компании;
4. организации федеральной почтовой связи;
5. ломбарды;
6. организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения;
7. организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;
8. организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами;
9. организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
10. операторы по приему платежей;
11. коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;
12. кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;
13. микрофинансовые организации
14. общества взаимного страхования;
15. негосударственные пенсионные фонды, имеющие лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию;
16. операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи.
17. организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, распространяются на индивидуальных предпринимателей, являющихся страховыми брокерами, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, и индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества
18. адвокаты, нотариусы и лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом: сделки с недвижимым имуществом; управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента; управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг; привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими; создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Будем исходить из того, что все перечисленные субъекты права уже успели познакомится и исполняют достаточно сложное и многогранное законодательство Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.

Сейчас речь пойдёт о последних изменениях и дополнениях в "противоотмывочное" законодательство, внесённых Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ и вступивших в силу с 31 июля 2013 года.

Внесено дополнение относительно бенефициарного владельца

В Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", внесено дополнение относительно бенефициарного владельца. Согласно Закону, это физическое лицо, которое, в конечном счете, прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом-юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Соответственно, теперь идентификация — это совокупность мероприятий по установлению определенных настоящим Федеральным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий.

Теперь необходимо идентифицировать бенефициарных владельцев как физических лиц (за исключением случаев направления уполномоченным органом запроса) в случае принятия на обслуживание клиентов, являющихся:

• органами государственной власти, иными государственными органами, органами местного самоуправления, учреждениями, находящимися в их ведении, государственными внебюджетными фондами, государственными корпорациями или организациями, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале;
• международными организациями, иностранными государствами или административно-территориальными единицами иностранных государств, обладающими самостоятельной правоспособностью;
• эмитентами ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

В случае, если бенефициарный владелец не выявлен, бенефициарным владельцем может быт признан единоличный исполнительный орган клиента. Однако, до того, как "назначить" бенефициаром директора, необходимо доказать себе, а потенциально и проверяющим, что вы предприняли все обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению бенефициарных владельцев клиентов-юридических лиц.

Как выяснить правду о бенефициарном владельце?

АНКЕТА

Прежде всего спросить об этом в анкете (Далее – АНКЕТА), которую вам предоставляет потенциальный клиент. Если вы до сих пор не использовали АНКЕТУ в работе с клиентами, её необходимо разработать. Не следует путать данную АНКЕТУ, с анкетой, в которой организация фиксирует результаты и дату проверки клиента, представителя клиента и выгодоприобретателя, а так же бенефициара на предмет наличия/отсутствия информации о них в Перечне террористов.

АНКЕТУ заполняет и подписывает клиент. Проверяющий на основе её данных, а также результатов собственных проверок в соответствии с нормативно-правовыми актами по идентификации в целях ПОД/ФТ, составляет "внутренние" Анкеты Клиента, Выгодоприобретателя, Представителя Клиента.

Сайт

Вторая возможность для установления бенефициаров клиента — его сайт в интернете. Сюда же можно отнести поиск бенефициаров по открытым источникам данных с помощью программ-поисковиков.

ЕГРЮЛ

Третья возможность — это запрос выписки из ЕГРЮЛ, содержащей имя владельца. Причем, если вам нужно получение выписки из ЕГРЮЛ срочно, то вам помогут специалисты Консалтинговой компании ЛСТ. Кроме того нужно настаивать, чтобы клиент предоставил информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

Наконец, следует использовать иные дополнительные (вспомогательные) источники информации, доступные на законных основаниях.

Если всё это не помогло, то, поскольку организация, добросовестно исполняющая закон 07.08.2001 № 115-ФЗ, не является, тем не менее, детективным агентством, а её сотрудники не обладают навыками оперативно-розыскной работы, бенефициарным владельцем может быть признан единоличный исполнительный орган клиента.

Клиенты должны исходить из того, что, согласно пункту 14 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, они обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

Иные нововведения

Отметим другие нововведения, внесённые в Федеральный закон от 07.08.2001
№ 115-ФЗ, Законом № 134-ФЗ.

• Блокирование (замораживание) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг. Это означает запрет осуществлять операции с денежными средствами или ценными бумагами, принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности, в том числе к финансированию терроризма, при отсутствии оснований для включения в указанный перечень.
   
• Блокирование (замораживание) имущества. Это означает запрет, адресованный собственнику или владельцу имущества, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам, на осуществление операций с имуществом, принадлежащим организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности, в том числе к финансированию терроризма, при отсутствии оснований для включения в указанный перечень.

Теперь, организации, перечисленные в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001
№ 115-ФЗ обязаны:

• применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении организации или физического лица в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень, незамедлительно проинформировав о принятых мерах уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации;
• не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций — в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации.

Отметим и небольшое послабление в отношении "замороженных" счетов, введенное поправками в Закон 115-ФЗ: в целях обеспечения жизнедеятельности физического лица, в отношении которого принято решение о замораживании (блокировании) его денежных средств или иного имущества, а также проживающих совместно с ним членов его семьи, не имеющих самостоятельных источников дохода, межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, принимается решение о назначении этому лицу ежемесячного гуманитарного пособия в размере, не превышающем 10 000 рублей. Выплата указанного пособия осуществляется за счет замороженных (блокированных) денежных средств или иного имущества, принадлежащих получателю пособия.

С 31 июля 2013 года также расширены основания для документального фиксирования информации. Такими основаниями, кроме, уже установленных законодательством о ПОД/ФТ, являются:

• Совершение операции, сделки клиентом, в отношении которого уполномоченным органом в организацию направлен либо ранее направлялся запрос, предусмотренный подпунктом 5 пункта 1 статьи 7 Закона 115-ФЗ;
• Отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.