Подробнее о рисках финансовых институтов

Шкала рейтингов

[10.01.2011]


Шкала рейтингов

Результатом применения методологии рейтинговой оценки является присвоение кредитной организации кредитных рейтингов, например:

● А – очень высокая способность кредитной организации своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства; финансовое состояние оценивается как устойчивое и стабильное в долгосрочной перспективе; наивысший уровень надежности; низкий страновой риск

● BBB – высокая способность кредитной организации своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства; финансовое состояние оценивается как устойчивое и стабильное в среднесрочной перспективе; высокий уровень надежности.

● BB – сравнительно высокая способность кредитной организации своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства; финансовое состояние оценивается как устойчивое и стабильное в краткосрочной перспективе; сравнительно высокий уровень надежности.

● B – средняя способность кредитной организации своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства; финансовое состояние оценивается как сравнительно устойчивое; средний уровень надежности.

● CCC – сравнительно низкая способность кредитной организации своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства; финансовое состояние оценивается как удовлетворительное; сравнительно низкий уровень надежности.

● CC – низкая способность кредитной организации своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства; финансовое состояние оценивается как удовлетворительное, но нестабильное; низкий уровень надежности.

● D – недопустимо низкая способность кредитной организации своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства; финансовое состояние оценивается как неудовлетворительное или близкое к неудовлетворительному; очень низкий уровень надежности.

Присвоение рейтинга производится на основе балльной оценки, полученной по результатам комплексного анализа кредитной организации.

Как правило, кредитной организации присваивается рейтинг A при выполнении следующих условий:

для кредитных организаций-резидентов РФ

  • кредитная организация является организацией с государственным участием (контрольный пакет принадлежит Банку России, Правительству РФ, Министерству Финансов РФ или крупной государственной компании)
  • кредитная организация является дочерней структурой для организации, являющейся резидентом страны из числа «группы развитых стран» (перечень стран, относящихся к «группы развитых стран», приведен в пункте 2.3 Инструкции Банка России №110-И от 16 января 2004 года "Об обязательных нормативах банков" (с учетом последующих изменений и дополнений)), наименьший действующий международный долгосрочный кредитный рейтинг которой (присвоенный одним из следующих рейтинговых агентств: Standard & Poor's, Fitch Ratings, Moody's Investors Service , соответствует инвестиционному уровню (не ниже BBB по шкале Standard & Poor's, BBB по шкале Fitch Ratings, Baa по шкале Moody's Investors Service).

для кредитных организаций-нерезидентов РФ

  • кредитная организация является резидентом страны из числа «группы развитых стран» (перечень стран, относящихся к «группе развитых стран», приведен в пункте 2.3 Инструкции Банка России №110-И от 16 января 2004 года "Об обязательных нормативах банков" (с учетом последующих изменений и дополнений));
  • кредитная организация имеет действующий международный долгосрочный кредитный рейтинг, присвоенный одним из следующих рейтинговых агентств: Standard & Poor's, Fitch Ratings, Moody's Investors Service;
  • наименьший из долгосрочных кредитных рейтингов, присвоенных кредитной организации международным рейтинговым агентством, соответствует инвестиционному уровню (не ниже BBB по шкале Standard & Poor's, BBB по шкале Fitch Ratings, Baa по шкале Moody's Investors Service).

Кредитной организации как правило присваивается рейтинг D при наличии любого из следующих обстоятельств:

  • кредитная организация допустила по каким-либо из своих обязательств перед Банком просроченную задолженность сроком свыше 10 дней;
  • финансовый результат кредитной организации (рассчитанный в соответствии с Приложением№1) по данным финансовой отчетности отрицательный в течение более чем двух кварталов (если расходы предусмотрены бизнес планом);
  • наличие в течение последних трех месяцев оборотов по счету 47418 «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корсчету банка из-за недостатка средств» (картотека);
  • кредитная организация намеренно уклоняется от предоставления информации, подлежащей обязательному раскрытию в соответствии с российским законодательством или договором, заключенным между Банком и кредитной организацией;
  • активы-нетто банка составляют менее 1,5 млрд. рублей (экв. 60 млн. долларов США) (Топ-500 по сумме активов-нетто)
  • собственный капитал банка составляет менее 250 млн. рублей (экв. 10 млн. долларов США) (Топ-500 по собственному капиталу)
  • суммарные обороты по кассе (20202,20206,20207) превышают 70% Валюты Баланса банка
  • отрицательное значение Чистой Текущей Ликвидности (ЧТЛ) (средневзвешенное за 6 отчетных дат (см. пункт 4.2.5)) для банков с результатом балльной оценки менее 3-х баллов, определенной в соответствии с пунктом 4.1.1 настоящей методики:

ЧТЛ = ЛА - КО - 0,3*Обв ,
где ЛА - ликвидные акивы
КО – краткосрочные обязательства
Обв – обязательства до востребования

  • наличие стоп-критериев, предусмотренных в Таблице №3
  • наличие информации резко негативного характера
  • отрицательное заключение Службы Безопасности

При совершении операций с банками-контрагентами их максимальная срочность определяется в зависимости от типа операции, группы операции и внутреннего кредитного рейтинга банка-контрагента, например:

Тип операции Группа операций A BBB BB B CCC CC D
1 Депозитные операции (Depo) 1 1 месяц - -
2 Документарные операции 12 мес 12 мес 6 мес 3 мес - - -
3 Вложения в долговые инструменты 12 мес 12 мес 6 мес 3 мес - - -
4 Прямое РЕПО с контрагентом 1 месяц - - -
5 Обратное РЕПО в качестве обеспечения 1 месяц - - -
6 Settlement 2 1 д 1 д 1 д 1 д 1 д 1 д -
7 FX (TOM, SPOT) 3 д 3 д 3 д 3 д 3 д 3 д -
8 Срочные операции 12 мес 12 мес 6 мес 3 мес 1 мес - -
9 Операции под обеспечение 3 12 мес 12 мес 6 мес 3 мес 1 мес 1 мес -

 

Для каждой группы операций и каждого внутреннего рейтинга определяется максимальная доля возможного использования Базового лимита на кредитный риск и максимальная срочность проведения любых операций. 

 

Материалы по теме
Наши партнеры
РискИнфо Оценка залогового имущества BEintrend.ru. Финансовый и инвестиционный анализ предприятий Риск академия Издательство Главная книга