Важно!
30 июня в 11:00 состоится презентация модернизированной 100-рублевой банкноты. Инфляция
Июль 2023 г. Ключевая ставка
С 31.10.2023 г. 15%. Прожит. минимум
С 01.01.2023 г. 13 800 руб. МРОТ
С 01.01.2023 г. Закладки
Проверка компании |
Кредитные рискиМониторинг кредитного риска[14.12.2015] Риски, возникающие в период действия кредитного договора – это риски, которые могут иметь место в результате неправильного определения уровня риска и способов его нивелирования на момент рассмотрения проекта и (или) в результате неожиданных изменений субъективных условий (возникновения непредвиденных рисков). Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. Уровень риска по каждой сделке постоянно меняется. Это происходит потому, что банк, как и его клиенты, оперирует в экономически, политически и социально динамичном окружении. Риски, возникающие в период действия кредитного договора, - это убытки, которые могут возникнуть в результате выработки неправильного решения на момент выдачи ссуды (при недооценки риска) или неправильного применения методов по нивелированию риска в случае его принятия. В целях предотвращения риска, а, следовательно, снижения вероятности возникновения возможных убытков, необходимо его контролировать путем постоянного мониторинга. Мониторинг риска проводится в первую очередь на основании результатов ежеквартального или ежемесячного контроля заемщика кредитным подразделением, которое осуществляет:
Кредитующее подразделение в ходе осуществления мониторинга актуализирует информацию о заемщике, составляет собственное заключение по результатам мониторинга, как правило, с учетом информации службы экономической безопасности (СЭБ) и юридического департамента (ЮД), и предоставляет информацию риск-менеджеру . Для проведения мониторинга финансового состояния кредитующее подразделение передает риск-менеджеру следующую информацию:
Риск-менеджер, как правило, вправе запросить любую дополнительную информацию для анализа кредитных рисков. 1. Мониторинг финансового состояния и фактической деятельности заемщикаРиск–менеджер ежеквартально проводит мониторинг финансового состояния заемщика, поручителей, залогодателей с целью:
Условно мониторинг можно разделить на 5 этапов. Мониторинг нарушений кредитным подразделением нормативных документов банка:
Выявление негативных тенденций (факторов риска) в бизнесе заемщика, поручителей, залогодателей и определение категории их проблемности. Например, категории проблемности можно разделить условно на 3 вида:«Норма» - отсутствие факторов риска, способных оказать негативное влияние на изменение финансового состояния заемщика на ближайшую перспективу (наличие положительных тенденций развития бизнеса); «Контроль» - наличие факторов риска, способных оказать негативное влияние на изменение финансового состояния заемщика на ближайшую перспективу (наличие негативных тенденций развития бизнеса); «Проблема» - в результате мониторинга финансового состояния выявлено ухудшение финансового состояния заемщика, поручителя, залогодателя и/или и связанных сторон или выявлены факторы риска, способные оказать существенное негативное влияние на изменение финансового состояния заемщика на ближайшую перспективу, существенным образом увеличивающее кредитные риски банка по сравнению с рисками, имевшимися на момент принятия решения о кредитовании и/или по сравнению с результатами предыдущего мониторинга (наличие тенденций развития бизнеса, несущих угрозы). При выявлении негативных факторов риска в бизнесе заемщика анализируются также отраслевые и производственные риски заемщика. В случае если заемщик относится к группе компаний, необходимо проводить мониторинг как самого заемщика, так и группы в целом. В случае если заемщик предоставляет в банк экономически обоснованные причины ухудшения его финансового положения и перспективы улучшения финансового состояния на ближайшее будущее, банк может не применять меры по снижению рисков, указанные в далее в п.4.2.2. Анализ изменения структуры кредитного портфеля с точки зрения проблемности активов - как и почему изменилась доля категории «норма», «контроль», «проблема» в общем объеме кредитного портфеля (готовится заключение об изменении уровня рисков, принятых банком в рамках кредитной сделки).Разработка предложений по управлению рисками конкретной сделки в случае выявления негативных факторов риска или плана мероприятий по работе с проблемной задолженностью с установлением контрольных сроков исполнения.Выявление ошибок при создании резерва по результатам мониторинга и внесение предложений по их корректировке.2. Мониторинг залогаМониторинг залога включает в себя контроль за достаточностью, состоянием и ликвидностью принятого обеспечения в соответствии внутренними документами банка, а также за изменением его рыночной стоимости. Особое внимание следует уделить обеспечению с недостаточной ликвидностью. Необходимо контролировать оперативность и четкость контроля за состоянием принятого обеспечения в течение всего срока пользования кредитом. Проверка наличия заложенного имущества может проводиться на основании отчета залоговой службы и на основании данных складского и бухгалтерского учета, представляемых залогодателем. Пример отчета залоговой службы Заключение о сохранности, ликвидности и стоимости заложенного имущества на 01.03.2009г. 1. Товары в обороте по договору залога № 1 от 01.02.2008г. Последний осмотр заложенного имущества производился по состоянию на 01.02.2008г.. На складе, расположенном по адресу: СПб, ул.Рима, Н2 находится сахарный песок на общую сумму 50 000 000 руб. По данным, полученным в результате инспекции на складе, можно сделать вывод о невыполнении условия о минимальной стоимости заложенного имущества (поддержание минимального остатка товаров на складе). Минимальная стоимость предмета залога определена в сумме 80 000 000 руб. Предмет залога ликвиден. Срок реализации по залоговой стоимости составит не более 180 дней. 2. Оборудование по договору залога основных средств № 2 от 01.02.2008г. № п/п Инвентарный номер Полное наименование предмета залога Дата произ-водства Балансовая стоимость по договору залога, руб. Остаточная балансовая стоимость на момент последнюю отчетную дату, руб. 1 № 00000062 АвтопогрузчикG 15S-2.4.5м 2004 10 000 000 9 000 000 2 № 00000076 Автопогрузчик Коматсу 2006 10 000 000 9 000 000 3 № 00000016 Станок 2008 20 000 000 17 000 000 4 № 00000007 Пресс-форма 2008 5 000 000 4 000 000 5 № 00000003 Насос ТР 40-190/2 0,75 2008 5 000 000 4 500 000 Итого: 50 000 000 43 500 000 Паспорт транспортного средства Идентификационный номер (VIN) Номер двигателя Год изготовления ТС Рыночная стоимость по договору залога, руб. Средняя рыночная стоимость на 07.08.09г., руб. ALLROAD 77 ТС 230758 WAUZZZ4В35N005276 BAS003712 2004 1 056 484,00 747 500,00
Вывод Общая залоговая стоимость обеспечения = 38 274 250 рублей (50 000 000 * 0,5 + 43 500 * 0,3 + 747,5 * 0,3 = 25 000+13 050+ 224,25). Выводы и предложения риск-менеджераЗадолженность по кредиту составляет 53 000 000,00 рублей (в т.ч. основной долг – 50 000 0000,00 руб. и проценты на весь период кредитования – 3 000 000,00 рублей). Общая нехватка залогового обеспечения составляет 14 725 750,00 рублей (50 000 000,00 – 38 274 250,00). В ходе анализа рисков обеспечения выявлено следующее:
В качестве снижения рисков обеспечения целесообразно:
3. Мониторинг исполнения заемщиком условий кредитного договора и мониторинг обслуживания долгаРиск-менеджер, как правило, контролирует проводимый кредитным департаментом или отделом сопровождения мониторинг исполнения заемщиком условий кредитного договора. В случае, если такой мониторинг не ведется, риск-менеджеру необходимо самому составить форму соответствующего отчета и вести его на ежемесячной основе с целью своевременного выявления рисков. В отчете должны отражаться отлагательные и обязательные условия кредитной документации:
Целесообразно заносить в отчет все отлагательные и обязательные условия кредитного договора/ договоров залога / договоров поручительства сразу на момент предоставления кредита в разрезе каждого заемщика. Необходимо фиксировать применение штрафных санкций и реализацию права досрочного истребования кредита в случае нарушения заемщиком определенных условий договоров. В выводах риск-менеджер отражает нарушения и предлагает либо план мероприятий, либо обосновывает неприменение к заемщику штрафных санкций, повышенных процентов, право на досрочное истребование кредита и т.д. 4. Мониторинг исполнения решений и мероприятий, утвержденных кредитным комитетом (КК), в т.ч. предложенных риск-менеджеромРиск-менеджер на постоянной основе осуществляет контроль за исполнением кредитующим подразделением:
Материалы по теме
|
Личный кабинетПриветствуем Вас на нашем портале! Для входа в Личный кабинет, Вам необходимо авторизоваться или зарегистрироваться! ЛитератураКостюченко Н.С. Заказать на: Ozon.ru
Кредитные риски Залог |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Наши партнеры
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Почта: riskonsalt@gmail.com |