Выдача зарплат "в конвертах" может обернуться уголовным делом. Штрафы для генерального директора и главного бухгалтера могут составить 300 тысяч рублей, возможно также тюремное заключение на срок до года. Насколько же легко доказать наличие таких зарплат и как банку оценить степень риска клиента?

Проверять контрагентов нужно всегда, как в целях избежания споров с налоговой при возврате НДС и так и целях снижения корпоративных рисков, в первую очередь для того, чтобы не обзавестись в лице контрагентов мошенниками…

В последнее время государство усиливает борьбу с «обналичкой», поскольку она является незаконной. Обычно необходимость получения наличных денежных средств в результате «обналички» вызвана желанием организации уклониться от уплаты налогов либо необходимостью выплаты «откатов».

Можно применить следующие способы нивелирования риска проекта. Изменение структуры сделки: изменить форму кредитования, если она не соответствует заявленным целям заемщика; сократить срок транша, если он не соответствует потребностям заемщика, или вовсе его не устанавливать...

По общему правилу сделки между взаимозависимыми лицами признаются контролируемыми (п. 1 ст. 105.14 НК РФ).

Кредитование связанных заемщиков сопряжено со значительным риском, вызванным высокой вероятностью одновременного неисполнения ими обязательств перед банком. Именно поэтому выявление групп связанных заемщиков является важной частью кредитного процесса и обязательным элементом риск-менеджмента в кредитной организации.

С 1 июля 2012 года в Российской Федерации появится еще один вид юридических лиц, относящихся к коммерческим организациям, - хозяйственные партнерства.